編輯：總會(huì)法律事務(wù)部 郭濤　來(lái)源：

貿(mào)促會(huì)浦東分會(huì)  姜君

隨著我國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的持續(xù)發(fā)展，貿(mào)促會(huì)的國(guó)際商事證明書(shū)業(yè)務(wù)也蓬勃開(kāi)展，年增長(zhǎng)幅度令人欣喜。但相對(duì)于區(qū)域性?xún)?yōu)惠原產(chǎn)證之于一般原產(chǎn)地證的功能性的突破，證明書(shū)業(yè)務(wù)似乎還在量變而未質(zhì)變的進(jìn)程中。筆者嘗試從現(xiàn)有的資料人手，回顧貿(mào)促會(huì)國(guó)際商事證明書(shū)業(yè)務(wù)的發(fā)展、沿革，探求其業(yè)務(wù)基礎(chǔ)以及當(dāng)前環(huán)境下遇到的問(wèn)題以及挑戰(zhàn)。

一、商事證明的發(fā)展沿革

1、起源時(shí)期

據(jù)原上海貿(mào)促會(huì)資深專(zhuān)家吳國(guó)成的考證，早在建國(guó)后的50年代中期，已有外商提出辦理領(lǐng)事簽證發(fā)票的請(qǐng)求，這可能也是目前可考的最早出處，而隨后我國(guó)外貿(mào)事業(yè)的發(fā)展，尤其是與第三世界亞非扣國(guó)家貿(mào)易的逐步深入，這些國(guó)家由于同內(nèi)立法的規(guī)定，逐步提f“發(fā)票等有關(guān)外貿(mào)單據(jù)需要領(lǐng)事認(rèn)證的要求，而在完成領(lǐng)事認(rèn)證之前，暗含了對(duì)有關(guān)單據(jù)認(rèn)證的需求。這也可以看作是涉外單據(jù)認(rèn)證最初的雛形或者表現(xiàn)形式，即依托外貿(mào)中的領(lǐng)事認(rèn)證而產(chǎn)生的實(shí)際需求。

1978年9月，貿(mào)促會(huì)以原外貿(mào)部的名義，下發(fā)了《關(guān)于貿(mào)促會(huì)單據(jù)證明專(zhuān)用章使用問(wèn)題的補(bǔ)充通知》[(78)貿(mào)促法字第2278號(hào)]，稱(chēng)自我部一九七七年十月二十日發(fā)出《關(guān)于貿(mào)促會(huì)單據(jù)證明專(zhuān)用章使用問(wèn)題的通知》以后，廣東、天津、上海外貿(mào)局反應(yīng)，中東、非洲、拉美等地一些國(guó)家的商人在同我公司來(lái)往中，除要求貿(mào)促會(huì)出具和認(rèn)證產(chǎn)地證明書(shū)和商品發(fā)票外，還要求貿(mào)促會(huì)增加出具和認(rèn)證以下單證’。其后，列舉了6種不同的需要認(rèn)證的單據(jù)門(mén)類(lèi)，其中4種不具普遍性，都是需要認(rèn)證出口產(chǎn)品中不涉及某國(guó)或地區(qū)的元素，這些國(guó)家均系中東地區(qū)，有政治歷史遺留性；而另外2種則體現(xiàn)了外商對(duì)涉外單據(jù)認(rèn)證的實(shí)際需求，包括但不限于：工廠發(fā)票、形式發(fā)票、裝箱單、提單、藥品自由銷(xiāo)售證書(shū)等。

由此，涉外單據(jù)認(rèn)證的范圍首次有了明確的擴(kuò)大，除了商業(yè)發(fā)票以外的其他文件，可以認(rèn)證。然后就是對(duì)認(rèn)證的方式、要求、流程做了規(guī)定；同時(shí)該文確認(rèn)了關(guān)鍵一點(diǎn)，即這些認(rèn)證不再是完全依托領(lǐng)事認(rèn)證或者作為其前置要求而存在，而是外商企業(yè)獨(dú)立的需求。因此貿(mào)促會(huì)因時(shí)制宜，擴(kuò)大了認(rèn)證服務(wù)范圍。至此，涉外單據(jù)認(rèn)證開(kāi)始向涉外商業(yè)文件認(rèn)證過(guò)渡。

2、涉外經(jīng)貿(mào)文件概念的提出

真正給涉外商業(yè)文件這一說(shuō)法作出界定，并在全國(guó)范圍統(tǒng)一的規(guī)范性的推進(jìn)涉外經(jīng)貿(mào)文件認(rèn)證業(yè)務(wù)，應(yīng)該是以下這份文件的出臺(tái)。1990年下發(fā)的《關(guān)于認(rèn)證范圍事》[(90)貿(mào)促法字第137號(hào)]中闡明“我會(huì)目前認(rèn)證工作分為兩種，一種是在對(duì)外貿(mào)易業(yè)務(wù)中通關(guān)結(jié)匯所需單證的認(rèn)證，屬于此類(lèi)的單證包括：發(fā)票、提單、裝箱單、保險(xiǎn)單、重量單以及船籍證明等。另一種是對(duì)涉外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易文件的認(rèn)證，如：合同、協(xié)議、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、授權(quán)書(shū)、委托書(shū)、轉(zhuǎn)讓書(shū)以及公司企業(yè)出具的有關(guān)涉外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易證明……第二種認(rèn)證，應(yīng)按總會(huì)規(guī)定的格式及要求出具證明書(shū)”。。這應(yīng)該是貿(mào)促會(huì)相關(guān)規(guī)定中首次提出證明書(shū)的概念。1992年國(guó)家物價(jià)局和財(cái)政部下發(fā)的《有關(guān)于對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易文件認(rèn)證的費(fèi)用項(xiàng)目的說(shuō)明》([1992】?jī)r(jià)費(fèi)字236號(hào))，也從一個(gè)側(cè)面固定了該業(yè)務(wù)正式開(kāi)始的標(biāo)志。

1995年5月下發(fā)的《中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)(中國(guó)國(guó)際商會(huì))辦理涉外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易文件證明事務(wù)的辦法》——也就是現(xiàn)行“商事證明書(shū)管理辦法”的前身——是較早的關(guān)于當(dāng)時(shí)的涉外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易文件的總規(guī)范性文件。而日后不斷出臺(tái)的新的單行規(guī)定，如1996年7月25日下發(fā)的《關(guān)于認(rèn)證商業(yè)單據(jù)與出具涉外經(jīng)貿(mào)文件證明書(shū)的進(jìn)一步說(shuō)明》，對(duì)認(rèn)證商業(yè)單據(jù)和涉外經(jīng)貿(mào)文件不同原則和處理方法以及區(qū)別做了對(duì)比說(shuō)明：“信用證規(guī)定的，或者直接用于通關(guān)結(jié)匯的單證，視為商業(yè)單據(jù)；其他，按涉外經(jīng)貿(mào)文件作證明書(shū)”?！蛾P(guān)于認(rèn)證業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》(99)貿(mào)促法字第232號(hào)，則繼續(xù)對(duì)哪些文件，必須采用涉外經(jīng)貿(mào)文件標(biāo)準(zhǔn)，制作證明書(shū)的原則進(jìn)行了細(xì)化分析。

可以看出在相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間里，尤其是在上世紀(jì)90年代，涉外經(jīng)貿(mào)文件開(kāi)始逐步體現(xiàn)獨(dú)立發(fā)展的訴求，即不再完全依附于領(lǐng)事認(rèn)證和作為原產(chǎn)地證配套的單據(jù)，而是體現(xiàn)其獨(dú)立的個(gè)性和需求。其實(shí)這段時(shí)間，也恰好是我國(guó)推進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、改革開(kāi)放深入，尤其是沿海地區(qū)對(duì)外開(kāi)放的高速發(fā)展期。種種事例證明，貿(mào)促會(huì)的業(yè)務(wù)不是固步自封的，也不是坐等著行政授權(quán)的，而是隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、市場(chǎng)需求、對(duì)外經(jīng)貿(mào)的發(fā)展而相應(yīng)發(fā)展而來(lái)的。

隨著涉外經(jīng)貿(mào)文件認(rèn)證慢慢轉(zhuǎn)化成一個(gè)較為獨(dú)立的業(yè)務(wù)種類(lèi)，也面臨著發(fā)展所必然碰到的問(wèn)題。首先，就是與傳統(tǒng)通關(guān)結(jié)匯的單據(jù)的如何區(qū)別和界定；其次，就是因?yàn)槠洳煌趥鹘y(tǒng)認(rèn)證的蓋章，涉及2個(gè)全新的概念，即佐證文件的審查和認(rèn)證證詞的規(guī)范擬定，涉外商業(yè)文件需要一個(gè)新的規(guī)范性指導(dǎo)意見(jiàn)。

3、最新的規(guī)范性文件
《中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)(中國(guó)國(guó)際商會(huì))國(guó)際商事證明事務(wù)管理辦法》(試行)的通知(2000)貿(mào)促法字第235號(hào)，2000年5月下發(fā)的這個(gè)文件，統(tǒng)一強(qiáng)化了“國(guó)際商事證明”這個(gè)新概念。該文的第2條明確定義：“國(guó)際商事證明，是中國(guó)貿(mào)促會(huì)(中國(guó)國(guó)際商會(huì))根據(jù)申請(qǐng)人的申請(qǐng)，依據(jù)中國(guó)法律、有關(guān)規(guī)定和國(guó)際貿(mào)易慣例，對(duì)與國(guó)際商事活動(dòng)相關(guān)的文書(shū)、單證和事實(shí)進(jìn)行證明的活動(dòng)”。同時(shí)，第3條指明“依上款規(guī)定出具的證書(shū)統(tǒng)一稱(chēng)為《中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)證明書(shū)莎’(以下簡(jiǎn)稱(chēng)證明書(shū))?？梢?jiàn)，與其說(shuō)較之以往的涉外單據(jù)認(rèn)證、涉外經(jīng)貿(mào)文件認(rèn)證，新設(shè)了一種證明書(shū)，還不如說(shuō)證明書(shū)只是一種文件的載體或者認(rèn)證的表現(xiàn)形式，商事證明才是獨(dú)立的概念。

二、商事證明的權(quán)力淵源

1、法律中的間接鏈條

2004年7月1日發(fā)布實(shí)施的《中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易法》第57條指出“中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)組織按照章程開(kāi)展對(duì)外聯(lián)系，舉辦展覽，提供信息、咨詢(xún)服務(wù)和其他對(duì)外貿(mào)易促進(jìn)活動(dòng)”。

該法第一章總則第1條對(duì)本法的立法目的做了說(shuō)明，而緊接著的第2條即做了法律專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)的釋義以及指明法律針對(duì)的調(diào)節(jié)對(duì)象，即“本法適用于對(duì)外貿(mào)易以及與對(duì)外貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)。本法所稱(chēng)對(duì)外貿(mào)易，是指貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口和國(guó)際服務(wù)貿(mào)易”。南此我們可以看出，作為貿(mào)促會(huì)涉外經(jīng)貿(mào)文件或者現(xiàn)今的國(guó)際商事證明書(shū)認(rèn)證的基礎(chǔ)法律淵源，是否對(duì)證明書(shū)業(yè)務(wù)范圍有所限定，即僅立足于對(duì)外貿(mào)易，著眼“服務(wù)貨物、技術(shù)進(jìn)出口，服務(wù)貿(mào)易以及有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)”這個(gè)狹小的范圍?這就涉及一個(gè)基礎(chǔ)合法性的問(wèn)題，對(duì)外貿(mào)易法是一個(gè)綜合性法律，第57條隸屬于該法第九章“對(duì)外貿(mào)易促進(jìn)”內(nèi)。該條指代對(duì)象是貿(mào)易促進(jìn)組織，指明了按章程開(kāi)展活動(dòng)，但并不屬于限制性規(guī)定，即貿(mào)易促進(jìn)組織的具體職能應(yīng)包含但不限于條款中的規(guī)定，須按具體章程而定。而鑒于該法作為綜合性法律的總括性效力。我們也并不必拘泥于貿(mào)易促進(jìn)組織的職能止步于對(duì)外貿(mào)易。

2009年1月5日新修訂的貿(mào)促會(huì)章程第三條“中國(guó)貿(mào)促會(huì)的宗旨是，根據(jù)中華人民共和國(guó)的法律、法規(guī)，參照國(guó)際慣例，開(kāi)展促進(jìn)中國(guó)與世界各國(guó)、各地區(qū)之間的貿(mào)易、投資和經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作活動(dòng)，增進(jìn)中國(guó)人民同世界各國(guó)、各地區(qū)人民和經(jīng)濟(jì)貿(mào)易界的相互了解與友誼?！睆闹锌梢钥闯?，貿(mào)促會(huì)的章程上承對(duì)外貿(mào)易，同時(shí)參照國(guó)際慣例，其職能并未受對(duì)外貿(mào)易法第57條所限。然后章程第二章第八條，中國(guó)貿(mào)促會(huì)的職責(zé)部分的第(六)款，“代表貿(mào)促會(huì)和商界向國(guó)家立法部門(mén)提供立法建議，參與制訂、修改、翻譯國(guó)際貿(mào)易慣例；辦理國(guó)際和國(guó)內(nèi)外企業(yè)的商事活動(dòng)進(jìn)行法律咨詢(xún)，受理商務(wù)投訴，提供法律幫助；國(guó)內(nèi)商事仲裁、海事仲裁、域名爭(zhēng)議及其有關(guān)調(diào)解業(yè)務(wù)，用仲裁、調(diào)解等多元爭(zhēng)議解決方式處理糾紛；與各國(guó)商會(huì)、律所及其他法律服務(wù)組織合作，建立國(guó)際商事法律服務(wù)平臺(tái)；簽發(fā)貨物原產(chǎn)地證明書(shū)和商事證明書(shū)，出具不可抗力證明，代辦涉外商事文件的領(lǐng)事認(rèn)證業(yè)務(wù)；受理共同海損和單獨(dú)海損理算業(yè)務(wù)；進(jìn)行涉外商事法律及爭(zhēng)議解決的理論和實(shí)務(wù)研究，組織涉外商事法律方面的對(duì)外交流活動(dòng)；對(duì)企業(yè)進(jìn)行法律培訓(xùn)，制定編撰國(guó)際商事慣例?！?/span>

從上述商事證明的權(quán)力淵源可以分析得出：商事證明這個(gè)概念在最高立法層面目前暫不存在，不同于公證法對(duì)公證的闡釋?zhuān)黄浯?，最高階的淵源對(duì)外貿(mào)易法中，對(duì)貿(mào)促機(jī)構(gòu)組織的權(quán)責(zé)表述為按照章程實(shí)行的其他對(duì)外貿(mào)易促進(jìn)活動(dòng)，措辭比較狹窄。而國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的貿(mào)促會(huì)章程，對(duì)貿(mào)促會(huì)的職責(zé)則擴(kuò)大到了“各地區(qū)之間的貿(mào)易、投資和經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作活動(dòng)”。同時(shí)該章程第8條第6款中，表述了貿(mào)促會(huì)簽發(fā)商事證明書(shū)的業(yè)務(wù)職權(quán)“簽發(fā)貨物原產(chǎn)地證明書(shū)和商事證明書(shū)”。值得注意的是，該表述與第6款的其他商事法律服務(wù)構(gòu)成一個(gè)有機(jī)整體，即國(guó)際商事證明書(shū)屬于商事法律服務(wù)的重要組成部分，它不僅是作為一個(gè)孤立的、僅作為對(duì)外貿(mào)易起作用的文件，而是作為新時(shí)期國(guó)際商事領(lǐng)域中的獨(dú)立文件而存在。

從權(quán)力淵源的脈絡(luò)來(lái)見(jiàn)，對(duì)外貿(mào)易法、貿(mào)促會(huì)章程、國(guó)際商事證明管理辦法形成間接鏈條，同時(shí)也對(duì)商事證明業(yè)務(wù)的范圍解釋逐步的擴(kuò)大。

2、其他權(quán)力淵源

那是否還有其他權(quán)力淵源，或者說(shuō)如先前有觀點(diǎn)認(rèn)為，國(guó)際慣例要求也促成了商事證明的權(quán)力淵源?

(1)廣義的國(guó)際慣例包含民事、商事、訴訟等諸多范疇，我國(guó)的合同法、民事訴訟法、海商法、民用航空法等都有相關(guān)條款的規(guī)定。狹義的國(guó)際慣例，則可追溯到早期的國(guó)際商事慣例。而商事慣例，根據(jù)美國(guó)《統(tǒng)一商法典》(uniform(]ommercial code)的解釋?zhuān)?span style="box-sizing:border-box;padding:0px">l—105條第2款指明“商業(yè)慣例是在一定地區(qū)、行業(yè)或貿(mào)易中合理的預(yù)期所涉及的交易中將被遵守的具有特定約束力的任何交易實(shí)踐或方式。該慣例的存在和范圍被視為事實(shí)。如果該慣例被編入成文交易法典或類(lèi)似的法院解釋性文件中，則說(shuō)明其已建立?！?/span>

同際商事慣例是圍際私法和國(guó)際經(jīng)濟(jì)法的重要淵源之一，我國(guó)在重新回到國(guó)際社會(huì)大家庭后，充分參與各項(xiàng)國(guó)際經(jīng)濟(jì)事務(wù)，同時(shí)在國(guó)內(nèi)立法中也明確表示，除了在我國(guó)立法中明確聲明保留以及與社會(huì)公序良俗違背的，對(duì)國(guó)際慣例予以承認(rèn)。

從本文第一部分可以看出，涉外單據(jù)、涉外商業(yè)文件、國(guó)際商事文件，這些認(rèn)證的要求是一個(gè)逐步演化的過(guò)程，由國(guó)外企業(yè)、國(guó)外政府、相關(guān)組織的實(shí)際需逐步發(fā)展而來(lái)。從最初的領(lǐng)事認(rèn)證的附屬，到后期的獨(dú)立認(rèn)證，符合國(guó)際商事慣例中慣例的形成并最終得到普遍認(rèn)可的發(fā)展過(guò)程，即在具體商業(yè)活動(dòng)基礎(chǔ)上發(fā)展出特定貿(mào)易的一般做法，再演變?yōu)橘Q(mào)易習(xí)慣性做法，最終成為具有穩(wěn)定性的慣例。

所以，從這個(gè)角度而言，逐步形成的將涉及國(guó)際貿(mào)易等商業(yè)文件，提交貿(mào)促會(huì)認(rèn)證的做法，是可以認(rèn)為是符合國(guó)際商事慣例的。

(2)那我們?cè)倏纯雌渌麌?guó)家在商事組織立法上的相應(yīng)規(guī)定，對(duì)商事文件的認(rèn)證是否也有慣例可循。

如知名的法國(guó)《商會(huì)法》早在1898年就誕生，其后更出臺(tái)更多配套的法律法規(guī)。其商會(huì)法第二章“商會(huì)的職責(zé)”第十六條第二款指出“商會(huì)出具法國(guó)出口商品產(chǎn)地證明書(shū)，并簽發(fā)和認(rèn)證對(duì)外貿(mào)易文件。”這里用的是“對(duì)外貿(mào)易文件”的表述，與貿(mào)促會(huì)以前所用的表述相同。但這里有個(gè)小問(wèn)題，因?yàn)榉▏?guó)對(duì)文書(shū)認(rèn)證另有規(guī)定，定義為形式認(rèn)證的一種。畢竟在法國(guó)，認(rèn)證被視為行政行為的一種，雖然商會(huì)法從立法高度確認(rèn)了法國(guó)工商會(huì)的權(quán)限包含認(rèn)證對(duì)外貿(mào)易文件，但是否真正落實(shí)認(rèn)證的實(shí)體權(quán)限和程序要求，是通過(guò)其他法律不斷完善的?如1978年法國(guó)司法部第78—19號(hào)通知的制約，確認(rèn)法國(guó)工商會(huì)可以從事文書(shū)簽字認(rèn)證活動(dòng)。

日本與法國(guó)一樣，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的進(jìn)程中，同樣存在各種商會(huì)組織。1953年出臺(tái)的新修訂版《商工會(huì)議所法》，強(qiáng)化了日本商工會(huì)議所在全國(guó)商會(huì)中的特殊地位，并在該法的第二章“商工會(huì)議所”第二節(jié)“事業(yè)”第9條第5款中規(guī)定“從事商品質(zhì)量、數(shù)量、商工業(yè)者的事業(yè)內(nèi)容及有關(guān)其他商工業(yè)事項(xiàng)的證明、鑒定和檢驗(yàn)工作”以及第6款“從事辦理出口原產(chǎn)地證”。

1952年12月20日，韓國(guó)制定并頒行了《商工會(huì)議所法》，第一章總則第5條“工作內(nèi)容”第5款中指出，“商工會(huì)議所或大韓商工會(huì)議所進(jìn)行下述工作的全部或一部分……進(jìn)行有關(guān)工商業(yè)的證明或檢查和鑒定工作?！边@里沒(méi)有明確指出簽證工作的種類(lèi)，但由于該體例基本沿用日本商工會(huì)議所法，所以基本可以推斷采用類(lèi)似日本商工會(huì)議所的做法。

俄羅斯的《俄羅斯聯(lián)邦工商會(huì)法》于1993年公布，第三章第十二條“工商會(huì)的權(quán)利”第1款第(5)點(diǎn)指出，“按國(guó)際慣例出具商品原產(chǎn)地證明書(shū)以及與外經(jīng)貿(mào)活動(dòng)有關(guān)的文件”?？紤]到俄羅斯成立、前蘇聯(lián)解體之前，前蘇聯(lián)與我國(guó)一樣，也是作為社會(huì)主義國(guó)家，逐步參與到發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家為主導(dǎo)的國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大格局之中，原并無(wú)相關(guān)層面的立法和規(guī)定，所以，在此立法中更直接采用了“按國(guó)際慣例出具”的表述，足以相見(jiàn)，由一國(guó)固定的具備一定規(guī)模的商會(huì)組織出具相應(yīng)商業(yè)文書(shū)，是符合國(guó)際經(jīng)貿(mào)普遍做法的。

雖然上述國(guó)家已經(jīng)從同家最高立法層面完成了對(duì)商會(huì)職能的確認(rèn)以及出證功能的表明，但這也是脫胎于商會(huì)職能的發(fā)展和社會(huì)需求的演變，說(shuō)明包括對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)在內(nèi)的各種商事活動(dòng)，需要一個(gè)獨(dú)立的統(tǒng)一的全國(guó)性的商協(xié)會(huì)組織，為企業(yè)提供這類(lèi)服務(wù)。而我貿(mào)促會(huì)從設(shè)立伊始，即承擔(dān)了我國(guó)這部分相應(yīng)責(zé)任和職能，且也經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，成立了國(guó)際商會(huì)。因此，采用國(guó)際通行的做法，我會(huì)為企業(yè)出具相應(yīng)的商業(yè)文書(shū)，也是完全有據(jù)可循的。